Diagnóstico de Controlo Interno
Walkthroughs, riscos, controlos, segregação de funções, gaps, prioridades e plano de remediation.
Área de competência
Risk & Internal Controls
Um controlo existir no procedimento não significa que funcione na prática.
Sinais de necessidade
Que situações podem justificar uma análise?
Não partimos do princípio de que exista um problema. Estes são sinais que justificam testar a qualidade da informação, do processo ou do controlo.
Aprovações são informais ou pouco rastreáveis.
Este sinal não prova uma falha. É uma razão para compreender melhor a situação.
A mesma pessoa executa e aprova passos críticos.
Este sinal não prova uma falha. É uma razão para compreender melhor a situação.
Não existe evidência clara de alguns controlos.
Este sinal não prova uma falha. É uma razão para compreender melhor a situação.
Problemas conhecidos repetem-se apesar de procedimentos existentes.
Este sinal não prova uma falha. É uma razão para compreender melhor a situação.
Serviços
Intervenções concretas dentro desta competência.
O projeto pode abranger um ou vários serviços, consoante o resultado pretendido.
Como começar
Primeiro enquadramos. Depois dimensionamos.
A primeira reunião serve para perceber problema, dados, interlocutores, timing e resultado. Só depois definimos se faz sentido diagnóstico, projeto, implementação ou acompanhamento.
Princípio de scope
O âmbito pode ser global ou faseado. Dimensionamos a intervenção em função da necessidade técnica e do resultado pretendido, sem reduzir o alcance necessário nem ampliar o projeto quando a necessidade é pontual.
Tem uma situação concreta nesta área?
Partilhe-nos o contexto e ajudamos a perceber se existe matéria para uma intervenção.